Lijfrente Features

Share

|

Begunstigden

Lijfrentecontracten laten de eigenaren aan de begunstigden naam. Een van de redenen dat lijfrentes zijn aantrekkelijk voor investeerders omdat ze een ingebouwde dood uitkering. Net als de mer heeft een minimale gewaarborgde waarde, een lijfrente overeenkomst bepaalt dat indien de waarde van de opdracht lager is dan de oorspronkelijke premie, minus eventuele intrekkingen of leningen, de begunstigde van de eigenaar na de dood van de eigenaar ontvangt de oorspronkelijke premie. Maar als de lijfrente wordt gewaardeerd op meer dan de oorspronkelijke premie, zal de begunstigde ontvangen die groter bedrag. Bijvoorbeeld, James Klant investeert 100.000 dollar in een uitgestelde lijfrente variabele. Vier jaar later, Mr Klant overlijdt. Voorafgaand aan zijn dood, had hij geen rekening geen geld uit de lijfrente. Zijn begunstigde voor de lijfrente, zijn dochter, de vorderingen van de lijfrente, die nu een waarde van 89.000 dollar. Omdat Meneer Klant niet hadden geen geld genomen uit de lijfrente, zijn dochter ontvangt $ 100.000-premie het oorspronkelijke bedrag.

Originele forfaitaire premie = 100.000 dollar

Opnemingen = 0 dollar

Waarde van de dood = 89.000 dollar

Begunstigde ontvangt = 100.000 dollar

(Alle bedragen zijn hypothetisch.)

Originele forfaitaire premie = 100.000 dollar

Opnemingen = 0 dollar

Waarde van de dood = 122.000 dollar

Begunstigde ontvangt = 122.000 dollar

(Alle bedragen zijn hypothetisch.)

Indien de begunstigde van de lijfrente eigenaar is de langstlevende echtgenoot, die persoon recht heeft op behandeling van de lijfrente als zijn of haar eigen kader van de huidige belastingwetgeving. De echtgenoot zou de nieuwe eigenaar van de lijfrente.

Onlangs hebben lijfrente emittenten komen met verschillende manieren om de minimaal gegarandeerde uitkering bij overlijden, die helpen de begunstigde van de eigenaar te berekenen. Een voorbeeld is de reset dood uitkering, die een periode van vijf jaar standaard heeft. Dus, met behulp van onze vorige voorbeeld, indien de heer Klant zijn 100.000 dollar investeert in de variabele rente op 1 juli 2001, zou de waarde opnieuw worden bekeken op 1 juli 2006, opnieuw op 1 juli 2011, enzovoort, voor het leven van de overeenkomst zolang meneer Klant niet annuitize het. De hoogste van deze bedragen, met inbegrip van de oorspronkelijke premie, wordt de nieuwe gegarandeerde uitkering bij overlijden. De uitkering kan altijd hoger, maar niet lager.

Een andere berekeningsmethode voor de dood voordeel is een step-up of Ratchet basis. De step-up basis werkt op dezelfde manier de reset dood voordeel heeft, behalve in plaats van te wachten vijf jaar tussen reevaluations, is er slechts een jaar wachten. Daarom zou de waarde van de opdracht worden herbeoordeeld op 1 juli van ieder jaar, in plaats van om de vijf jaar. Sommige variable annuities dat het aanbod van de step-up doen dit op basis van een driemaandelijkse termijn, waardoor de kans op een nog hoger overlijdenskapitaal.

Tot slot hebben sommige verzekeraars bieden een bepaalde escalatie van de bedragen dood uitkering, die kan worden drie tot vijf procent per jaar. Dit type "roll-up" dood voordeel werkt op deze manier: Wanneer de lijfrente eigenaar overlijdt, ontvangt de begunstigde het grootste bedrag van hetzij de totale betaalde premie, de huidige waarde van de opdracht, een veronderstelde drie procent jaarlijks rendement, of de bovenkant overlijdenskapitaal verjaardag op een bepaalde datum.

"Roll-up" dood voordeel:

Originele premie = 100.000 dollar

Waarde van de opdracht bij de dood van _ 137.000 dollar

Veronderstelde 3% jaarlijkse rendement op contract = 112.550 dollar

Death uitkering op 1 juli 2003 (gespecificeerd verjaardag datum) = 109.000 dollar

Begunstigde ontvangt _137.000 dollar

Zorg ervoor dat u weet welk type overlijdenskapitaal uw contract toestaat. Op die manier heb je een juist begrip van wat te verwachten. Plus, kan de lijfrente contract vermeld dat de dood niet in aanmerking voor een bepaald bedrag, leeftijd, of percentage van de oorspronkelijke premie bedraagt.

Leningen en Opnames

Lijfrenten kan het ook mogelijk voor leningen of intrekkingen van hun eigenaren. Echter, voor die eigenaars die willen tot het afsluiten van een lening tegen hun lijfrente (of geld) en die nog niet hebben bereikt leeftijd van 591 / 2, zal er van de 10 -- procent IRS vervroegde uittreding boete. Er zijn enkele uitzonderingen op deze regel, dat wel. Particulieren kunnen nemen nagenoeg gelijke periodieke betalingen in het geval van de handicap van de eigenaar of dood, of voor de aankoop van een onmiddellijke lijfrente.

Uitwisselingen

De IRS maakt ook een fiscaal-vrije uitwisseling van nonqualified lijfrentes (dwz die niet binnen een IRA). Dit staat bekend als een uitwisseling van 1035, en moet worden van een uitkering naar de andere. Indien de eigenaar niet eens is met de interne subaccounts, de dienst, of de prestaties van de lijfrente, hij of zij in staat zijn om het te ruilen voor een andere uitkering. Dit werkt niet alleen uit lijfrente tot uitkering binnen een bedrijf, maar ook tussen verschillende bedrijven. Toch kunnen er enkele overlevering kosten voor de oudere annuïteit. Vele malen, de lijfrente eigenaar verschilt van de lijfrentetrekker. Ik heb gezien dat dit gebeuren als het vertrouwen van de vrouw eigenaar van de lijfrente, maar de lijfrentetrekker is de man. Het is de lijfrentetrekker waarvan de levensverwachting bepaalt het tijdstip en het bedrag van de uitbetalingen, dient de lijfrente worden annuitized.

Lijfrenten niet in handen van Natuurlijke Personen

Lijfrenten kan worden gehouden door entiteiten, in plaats van natuurlijke personen. Echter, voor fiscale doeleinden, een uitgestelde lijfrente niet zou worden behandeld als lijfrente en dus niet zou worden belasting-uitgesteld. Eventuele winst gemaakt op de rente zou worden belast aan de eigenaar als gewone inkomen. Dit geldt ook voor lijfrenten in het bezit van corporaties, charitatieve rest trusts, en bepaalde andere entiteiten. Dit geldt niet voor lijfrenten in het bezit van een landgoed omdat de eigenaar is overleden, een lijfrente in het bezit van trusts of andere entiteiten die handelen namens een natuurlijke persoon, renten binnen gekwalificeerde pensioenregelingen, belasting-en beschutte renten, of IRAS en direct ingaande lijfrentes.

Expense Charges

Lijfrentes, zowel vaste als variabele, kan beschikken over een bestuurlijke of kosten belast met hen verbonden. Deze heffing wordt geheven door de verzekeraar en is een jaarlijkse vergoeding, die meestal wordt gefactureerd op kwartaalbasis. Deze kosten kunnen worden contract kosten, die over het algemeen worden vastgesteld voor de looptijd van het contract, en operationele kosten, die kunnen verschillen van periode tot periode. Contract lasten beschermen de verzekeraar van de oversterfte lasten en kosten, waaronder administratieve en verkoop kosten, risico kosten voor overlijden, en verzekeraar winst. De operationele kosten lading dekt de kosten van vergoedingen vermogensbeheer en administratieve kosten van het beheer van de bijzondere subaccount beschikbare middelen. Kosten variëren van lijfrente tot uitkering en tussen bedrijven. Alle van toepassing zijnde vergoedingen zullen worden vermeld in uw lijfrente contract.

Charges Surrender

Ten slotte zal lijfrentes hebben een soort van verkoop of overlevering kosten. Dit kan een up-front verkoop aanklacht of een back-end-load. Indien de verzekeraar een vergoeding wanneer de premie wordt betaald in mindering, dus resulteert in een lager bedrag aan geld wordt geïnvesteerd, dit is een front-end-load. Echter, verzekeraars over het algemeen een overgave heffing op te leggen, in plaats van heffing de investeerder up front. Surrender kosten zijn over het algemeen alleen in rekening gebracht indien de eigenaar neemt meer dan 10 procent van de lijfrente-waarde in de loop van een kalenderjaar voor de eerste paar jaar van de lijfrente-overeenkomst, zoals 7 of 10. Veel variabele annuities kunt u aan de winst eruit te halen, die een groter aantal dan 10 procent zijn. Surrender tarieven worden geheven van een dalende schaal basis. Zo koopt u een lijfrente voor $ 100.000. Overlevering Deze uitkering in rekening gebracht schema is voor 10 jaar.

Na het tiende jaar zou je in staat te stellen zo veel van de waarde van het contract als je wilde. Dit is eigenlijk een voorwaardelijke uitgestelde verkoop lading, omdat het niet wordt geheven, tenzij u trek meer dan het toegestane maximum. Meer algemeen, is het echter wel een "back-end-load." Back-end belastingen zijn bedoeld om de lijfrente eigenaar van de overbrenging van zijn of haar geld aan een ander bedrijf, of het nemen van het uit totaal ontmoedigen. Er zijn een paar verzekeraars die geen geld geen type van verkoop kosten. Deze uitkeringen zijn verwant aan onbelast beleggingsfondsen.

HOE lijfrenteverzekering WILL HELP

Lijfrenten zijn geweldig voor het investeren je na belastingen dollar op een taxdeferred basis. Think about it. Als je geld weg te kunnen brengen en vervolgens niet worden belast op de groei, kan uw totale nest eieren sneller groeien? Lijfrenten mensen onderdak te helpen hun geld van de overheid voor een tijd, ook al is het een beperkte tijd. Plus, voor lijfrenten buiten een IRA, is er geen limiet aan de hoeveelheid geld dat kan worden beschut. Lijfrenten binnen een IRA zijn onderworpen aan de reguliere bijdrage grenzen.

Lijfrenten ook een niveau van comfort voor mensen die bezorgd zijn dat ze hun geld kunnen overleven. Zij bieden ook een goede manier om uw geld groeien belasting-uitgestelde helpen. Een ander voordeel van lijfrente is de gegarandeerde uitkering bij overlijden. De nadelen die verband houden met lijfrentes zijn de interne kosten kosten, overgave lasten, en de mogelijkheid van beperkte beschikbaarheid subaccount fonds binnen variable annuities. Terwijl lijfrentes klinken als een grote investering, zijn ze niet voor iedereen. Zorg ervoor dat de lijfrente u beslist over is in overeenstemming met uw financiële doelen en doelstellingen.

---